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第一部分:亚博APP概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:亚博APP2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:亚博APP2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2018 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:亚博APP概况

一、主要职能

一是发挥自治区级干部教育培训基地作用,培训领导干部、公务员、企事业单位管理人员和专业技术人员等,承办党委、政府举办的专题研讨班,开展多种形式的委托培训和合作培训。

二是围绕重大理论、重大现实和相关学科前沿问题开展哲学社会科学研究,承担党委和政府下达的调研任务,开展决策咨询工作,为自治区党委、自治区人民政府提供决策咨询。

三是充分利用百色起义为核心的红色教育资源,深入学习和研究邓小平理论,培育和打造党史党性党风教育品牌,重点开展革命传统、爱国主义、基本国情、艰苦奋斗、民族团结进步、生态文明等方面的宣传教育。

四是开展同国内国(境)外教育、研究等机构和组织的合作与交流,重点面向东盟国家。

五是承办自治区党委和自治区人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

组成本部门的单位仅有亚博APP本级一个单位,没有下属二级预算单位。学院共设办公室等8个内设机构和机关党委(人力资源部),核定全额拨款事业编制100名。

截止2018年12月底,学院实有人数 87人,其中:在职在编教职工 56人、离退休0人、外聘人员26人、外聘专家5人。

第二部分:亚博APP2018年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算批复表

        表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

        表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

(此部分另附表格,详见附件:亚博APP2018年度部门决算公开附表)


 


第三部分:亚博APP2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2018度总收入9706.61万元,其中本年收入 9409.39 万元, 上年结转297.22万元,较2017年度决算数减少12212.21万元,下降56.48%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入7239.16万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少12282.51万元,下降62.92%。主要原因是:学院一期建设项目已完成,二期建设项目未启动,财政没有下拨项目建设资金。

2.事业收入0万元,主要原因是:本院无此项收入。

3.经营收入1840.74万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入,较2017年度决算数增加162.41万元,增长9.68 %。主要原因是:学院年内共举办委托培训班117期,比上一年增加了17期,办班办会收入增加。

4.其他收入329.49万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入,较2017年度决算数减少92.11万元,下降21.85 %。主要原因:学院一期项目建设期间,社会各方面捐赠资金支持项目建设,学院将此项资金列入“其他收入”;学院一期建设项目已完成,2018年没有新增捐赠款收入。当年收到的320万元捐赠款是学院筹建期间收到的捐赠款,因学院筹建期间无独立账户,筹建期间所有收支在百色市委党校账户统一核算,所以2018年经双方单位财务核算后,百色市委党校将以前年度收到而未支付的捐赠款转回学院账户。

5.用事业基金弥补收支差额0万元,主要原因是:无使用事业基金弥补收支差额的情况。

6.上年结转和结余297.22万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少 1270.32万元,下降81.08%,主要原因是:跨年度项目减少,同时预算项目支出情况同比上年执行较好,结转下年经费减少。

(二)本部门2018年度总支出9706.61万元,其中本年支出8733.21万元, 2017年度决算数减少11631.29万元,下降57.12%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)1.5万元,主要用于全区党性教育现场教学基地建设补助,较2017年度决算数减少34.55万元,下降95.84%,主要原因是:该项目支出为上年因未执行完毕、结转到本年度继续使用的资金。

2.教育支出8585.7万元,较2017年度决算数减少11698.42 万元,下降57.67%。其中:一般公共预算财政拨款支出7106.09万元、经营支出1479.61万元。

一般公共预算财政拨款支出主要用于:学院日常运转发生的基本支出和为完成各项工作任务、保障干部教育事业发展发生的项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出,按自治区统一规定支出标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费等日常公用经费支出,用于办公用房、设备维护修缮、设备更新购置等方面项目支出。较2017年度决算数减少11953.32万元,下降62.72%,主要原因是:学院一期建设项目已完成,财政建设经费年内无下拨资金。

经营支出主要用于:学院办班办会人员吃、住、行、文具采购支出。较2017年度决算数增加254.90万元,增长20.81%,主要原因是:学院年内共举办委托培训班117期,比上一年增加了17期,办班办会成本增加。

3.社会保障和就业支出80.88万元,主要用于按规定比例计缴的养老保险。较2017年度决算数增加56.41 万元,增长230.53%,主要原因是:年内新招聘在职在编、编外人员和公开选调人员共30人,所缴养老保险费用同比增加。

4.医疗卫生与计划生育支出22.22万元,主要用于按规定比例计缴的医疗保险。较2017年度决算数增加13.66 万元,增长159.58%,主要原因是:年内新招聘在职在编、编外人员和公开选调人员共30人,所缴医疗保险费用同比增加。

5.住房保障支出42.91万元,主要用于:按规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2017年度决算数增加31.61 万元,增长279.73 %,主要原因是:年内新招聘在职在编、编外人员和公开选调人员共30人,所缴住房公积金同比增加。

6.结余分配690.62万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2017年度决算数减少1752.14万元,下降71.73%,主要原因是:学院一期建设项目已完成,捐赠款收入减少,将捐赠款从非财政结转结余转入事业基金,同比减少。

7.年末结转和结余282.79万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少99.09万元,下降25.95%,主要原因是:项目支出同比上年预算执行较好,结转下年经费减少。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

学院2018年度一般公共预算本年支出7253.59万元,较2017年度决算数减少11886.19万元,下降62.10%。其中:基本支出587.89万元,项目支出6665.71万元。

学院2018年度一般公共预算支出年初预算为9617.95万元,支出决算为7536.38万元,完成年初预算的78.36%

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为1.5万元,资金来源为上年结转项目资金,主要用于全区党性教育现场教学基地建设补助。

(二)教育支出(类)干部教育年初预算为9120.79万元,支出决算为7106.09万元,完成年初预算的77.91%。主要用于校园大型设施购建项目、科研教学、图书馆建设和图书信息资源购置、主体班教改经费、干部教师培训费、高层次人才引进经费及保障学院正常运转的公用经费。

预决算差异情况:年初预算9120.79万元,年内预算指标调减1752.86万元,调整后预算数为7367.93万元。差异原因:一是预算编报不够精准,结合实际开支情况,资金有剩余;二是部份项目已实施完成,剩余经费退回;三是由于受到配合鲁班奖申报迎检工作、配合自治区成立60周年大庆活动开展,有大半年的时间校园内无法施工,造成项目年内无法按计划实施,执行计划改变而调减项目预算等。

(三)社会保障和就业(类)机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为59.12万元,支出决算为80.88万元,完成年初预算的136.81%。因年内新招人员30人,预算指标调增25.29万元。主要用于支付教职工养老保险费。

(四)医疗卫生与计划生育(类)事业单位医疗年初预算为20.69万元,支出决算为22.22万元,完成年初预算的107.39%。因年内新招人员30人,预算指标调增9.72万元。主要用于支付教职工基本医疗保险、生育保险、工伤保险等。

(五)住房保障支出(类)住房公积金年初预算为35.47万元,支出决算为42.91万元,完成年初预算的120.98%。因年内新招人员30人,预算指标调增16.66万元。主要用于支付教职工住房公积金。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出587.89万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出450.05万元,完成年初预算的107.98%。年初预算416.77万元,因年内新招人员30人,调增工资福利37.75万元,用于发放人员工资。

(二)商品和服务支出137.83万元,完成年初预算的81.41%。年初预算169.30万元,因20187月起实行公务用车制度改革,需要调整该项支出用于发放管理人员交通补助。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

学院2018年度政府性基金支出0万元,较2017年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

学院2018 年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%

说明:学院没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出,故数据均为零。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中,因公出国(境)费支出决算11.28万元;公务用车购置及运行费支出决算17.27万元;公务接待费支出决算 1.41万元。

“三公”经费年初预算数38.69万元,决算支出29.96万元,同比上年支出增加4.82万元。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费年初预算20万元,决算支出11.28万元,上年无此项费用支出。全年使用财政拨款安排单位出国团组1个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计1个,累计6人次。开支内容包括:出访手续费、境外住宿费、伙食费、公杂费、国际旅费、护照签证费及保险费。

增加原因:2017年学院刚刚启用不久,工作量大,人员配置未到位,为了按时完成培训工作任务,没有安排出国出境。2018为加强工作的交流与沟通,应邀前往老挝琅勃拉邦行政亚博APP等机构交流并回访曾经到学院培训的学员。

(二)公务用车购置及运行费年初预算17.28万元,决算支出17.27万元。其中:

公务用车购置年初预算0万元,决算支出0万元,未购置公务用车。

公务用车运行维护费年初预算17.28万元,支出17.27万元,同比增加5.44 万元,增长45.98 %。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。20187月份车改前,学院公务用车为2辆、教学用车4辆,车改后保留公务用车2辆。目前,财政拨款的公务用车保有量为2辆,2018年全年运行费支出17.27万元。

增加原因:学院师资不足,为保证教学质量,外请区外专家及教授较多,学院又地处偏远,公共汽车、出租车等公共交通工具无法保障师资按时授课,学院接送专家、教授使用车辆频率较高,费用相应增加。

(三)公务接待费支出1.41万元,同比增加1.34万元,增长1914.29 %,国内公务接待批次23次,接待170次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

增加原因:2018年公务接待费全口径支出11.27万元,国内公务接待批次127次,1093人次,同比减少9.28万元,下降45.16%。其中:一般公共预算财政拨款安排的公务接待费支出1.41万元,未超年初财政安排预算;未纳入财政专户管理的收入支付9.86万元,未超年初预算计划。2017年全口径公务接待费从一般公共预算财政拨款仅支付0.07万元,从未纳入财政专户管理的收入中支付20.48元,同比减少9.28万元,下降45.16%。因2017年从未纳入财政专户管理的收入支付较多,从一般公共预算财政拨款支付较少,造成2018年一般公共预算财政拨款支付的公务接待费比2017年有所增加的情况。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出0万元,主要原因是:本院为全额拨款事业单位,无此项经费支出。

(二)政府采购支出情况说明

2018年本部门政府采购支出总额2719.85万元,其中:政府采购货物支出1332.69万元、政府采购工程支出498.79万元、政府采购服务支出888.37万元。

(三)国有资产占用情况说明

截至20181231日,本部门共有车辆8辆,其中:部级领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆,其他用车主要是教学用车4辆、洒水车1辆、喷药车1辆。20187月完成公务用车改革,改革后车辆保有量为2辆,分别是机要通信用车1辆、应急保障用车1辆;单位价值50万元以上通用设备3台(套);单位价值100万元以上专用设备1台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求,学院组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金5157.45万元,占一般公共预算项目支出总额的77.37%

共组织对“信息化设备购置及运行维护费”“图书馆建设和图书信息资源购置费”“物业管理费”“校园大型设施购建项目”“学院运转费”和“主体班教改经费”等6个项目进行了绩效评价,涉及一般公共预算支出5157.45万元。从评价情况来看,学院以学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想为主线,坚持正确办学方向,聚焦理论教育和党性教育主业主课,在统筹推进教育培训、科研宣传、管理服务、党的建设和队伍建设中,将预算绩效管理贯穿于预算编制执行全过程,强化了绩效理念,突出抓好预算执行进度,做好预算绩效监控,及时纠正偏差,发挥财政资金作用,更好推动学院各项工作落地见效。

2.部门决算中项目绩效自评结果

学院根据年初设定的绩效目标,各项目绩效评价如下:

信息化设备购置及运行维护费项目自评得分为99.60分。发现的主要问题及原因:二级项目中影视服务外包项目在数量指标上未达成预期目标。下一步改进措施:一是认真做好预算前调研工作,进一步实现精准预算;二是严格管理,及时跟踪预算执行进度;三是设立动态的预算调整机制,保证厉行节约。

图书馆建设和图书信息资源购置费项目自评得分为98.80分。发现的主要问题及原因:二级项目中馆藏图书采购项目在数量指标上未达成预期目标,因图书馆书库有限,上一年的纸质图书加工上架后已经没有书架放置,为规范纸质图书入库上架管理,将2018年馆藏图书部分费用结转至2019年执行。下一步改进措施:提前研究和谋划好各个项目实施的可行性,做好预算前期的调研工作,在项目执行过程中做好监督、协调、调配工作。

物业管理费项目自评得分为99.70分。发现的主要问题及原因:一是服务单位的服务水平还有提升的空间;二是部分区域监管还不够到位。下一步改进措施:一是必须按程序、按制度且按月计划执行,深入细致做好监管工作;二是提升服务单位的服务水平,做到工作有落实、有检查,保证各项目预算执行顺利完成。

校园大型设施购建项目自评得分为98.70分。发现的主要问题及原因:一是因项目启动较晚,存在部份项目在数量指标上未达成预期目标;二是工程建设项目由于部份项目启动晚、年底试用期未满,造成工程不能进行验收,项目内资金存在调整、结转、撤销的情况。下一步改进措施:一是加强与自治区财政厅沟通联系,了解上级部门对政府采购工作的指导意见;二是提前研究和谋划好各个项目实施的可行性,做好预算前期的调研工作,实现精准预算;三是对不能完成目标任务的采购项目,及时调整项目目标,才能有效地厉行节约,实现有的放矢管理。

学院运转费项目自评得分为99.80分。发现的主要问题及原因:一是对预算编制科学性预测性不足,深入调研不够;二是对绿化补植、园林景观管养、内湖及外湖沿岸的清理补植绿色植物项目预算编制不够精准,导致出现调整预算的情况。下一步改进措施:一是深入开展调查研究,使预算项目编制尽量细致准确,绩效目标设定更科学合理;二是执行预算过程中,必须按程序、按制度且按月计划执行,做到有落实、有检查,保证各项目的顺利完成。

主体班教改经费项目自评得分为99.83分。发现的主要问题及原因:一是年初预算项目分解师资费与实际使用师资支出契合度不够高;二是原预算编报计划举办部分班次因承接重大接待或临时性重大会议而压缩调整培训时长;三是调训文件对项目内容有新的要求以及实际办班日程长短、学员增减等情况的变化,使得个别项目目标在时间安排和经费支出方面未能按计划进行。下一步改进措施:一是认真做好预算前期工作,力争精准预算;二是提前研究和谋划好主体班各个教学项目实施的可行性,根据排班档期计划,提早谋划;三是加强预算进度管理;四是坚持严格经费支出管理,厉行节约,持之以恒提高预算支出绩效。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费,是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

    十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

附件:亚博APP2018年度部门决算公开附表.xls